Kapitalförsäkring (KF)
En kapitalförsäkring (KF) är ett investeringskonto insvept i en försäkring. Precis som ett ISK beskattas det med en liten årlig schablonavgift i stället för på vinsten, men pengarna ägs formellt av försäkringsbolaget, med dig som förmånstagare.
ISK kontra KF
Skatten fungerar nästan likadant. En KF lägger till en namngiven förmånstagare (bra för att föra vidare pengar) och kan återkräva utländsk utdelningsskatt via försäkringsbolaget. I gengäld bär den ofta en liten försäkringsavgift, och du äger inte innehaven direkt, så du har mindre att säga till om vid till exempel en bolagsstämma.
När KF vinner
Främst tre fall: portföljer med mycket utländska utdelningsaktier (hanteringen av källskatt), när du vill ange en förmånstagare, eller för sparande i bolag. För de flesta privatsparare är ett vanligt ISK enklare och gör samma jobb.
Var det dyker upp
- ISK vs pension
- Ränta på ränta
Eftersom försäkringsbolaget är juridisk ägare ger du upp lite kontroll och betalar en liten avgift. Väg det mot förmånstagar- och utdelningsfördelarna, för en enkel svensk eller global fondportfölj vinner ett ISK oftast på kostnad.